Неподтвержденные безналичные переводы физических лиц на сумму более 2 400 000 рублей в год могут автоматически попасть под внимание налоговых органов с 2027 года. Это следует из подготовленного пакета законопроектов, который направлен в Госдуму в рамках плана по обелению экономики, сообщает «Коммерсант»
Как сообщили изданию в Минфине и ФНС, основной целью изменений станет выявление признаков ведения предпринимательской деятельности без государственной регистрации. Под контроль попадут системные и регулярные переводы, а также операции с большим числом контрагентов. При этом переводы от близких родственников и иные средства, не связанные с предпринимательской деятельностью, контролю подвергаться не будут.
Согласно законопроекту, информация о счетах физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, будет направляться Центробанком в ФНС. Сейчас налоговые органы могут запрашивать выписки по счетам только при проведении проверки, взыскании задолженности или приостановлении операций. После вступления в силу инициативы обмен данными станет автоматическим и будет осуществляться при срабатывании индикаторов риска.
ФНС уточняет, что контроль будет основан на анализе ряда факторов: регулярности поступлений, суммах переводов и числе контрагентов. «Добросовестные граждане, полностью декларирующие доходы и уплачивающие налоги, не столкнутся с дополнительным контролем», — отметили в службе.
Эксперты подчеркивают, что автоматизация может расширить возможности налоговиков для выявления серых доходов, но её эффективность зависит от точной настройки алгоритмов. Крупные регулярные переводы и многочисленные мелкие платежи от разных лиц могут расцениваться как признаки предпринимательской деятельности, например, розничной торговли или оказания услуг.
В Минфине и ФНС отмечают, что инициатива не затрагивает бытовые переводы граждан, а цель изменений — обеспечить прозрачность крупных безналичных операций между физическими лицами и повысить соблюдение налогового законодательства.